Finanzierungsoptionen für Exporteure – Die nigerianische Perspektive

Nigeria ist eine aufstrebende Wirtschaftsmacht mit hohem Wachstumspotenzial. Leider bleibt dieses weitgehend ungenutzt, da viele exportfähige Rohstoffe vernachlässigt werden, weil der Fokus der Bundesregierung hauptsächlich auf der Erschließung und dem Export von Rohöl liegt. Darüber hinaus haben die Regierung und die Finanzinstitute bisher kaum oder gar keine Aufmerksamkeit der Entwicklung des Rohstoffexports in Bezug auf die Umsetzung politischer Maßnahmen bzw. die Exportfinanzierung gewidmet.

Es steht außer Zweifel, dass Nigeria in der Lage ist, ihre derzeitigen Produktionsmengen an Rohstoffen zu steigern. Das Land gehört weltweit zu den zehn größten Exporteuren von Rohstoffen, obwohl nahezu alle nigerianischen Rohstoffexporte größtenteils von Kleinbauern angebaut werden. Beispielsweise führt der Bericht von Chemonics International Inc. aus dem Jahr 2002 mit dem Titel „Overview of the Nigerian Sesame Industry“ Nigeria als den weltweit siebten größten Exporteur von Sesamsamen. Daher wird vorgeschlagen, Exporteure zu finanzieren, um die Nachfrage nach mehreren nigerianischen Rohstoffen zu erhöhen, was wiederum die Rendite (ROI) der Bauern steigern wird. Je höher die Rendite der Bauern ist, desto mehr werden sie dazu ermutigt, in größerem Umfang anzubauen.

Auch neue Marktteilnehmer werden dadurch dazu verleitet, einzusteigen, und die jährliche Produktion Nigerias wird infolgedessen letztendlich wachsen.

Der Umfang des vorgeschlagenen Finanzmodells für Kleinexporteure ist wie folgt:

1. Beschaffung von Exportaufträgen von Rohstoffimporteuren im Ausland
2. Rohstoffbeschaffung, Qualitätskontrolle und Lagerhaltung
3. Finanzierung nach dem Versand und Exportkreditversicherung

Die Punkte 1 und 2 sollten von der Bank überwacht werden, um das Leistungsrisiko seitens des Exporteurs zu verringern und das Risiko von Zahlungsausfällen aufgrund mangelnder Qualität der exportierten Waren zu minimieren.

Finanzierung nach dem Versand und Exportkreditversicherung

Der durchschnittliche nigerianische Kleinexporteur nutzt das offene Konto oder das Dokumenten-Akkreditiv als Zahlungsweise und muss mindestens 14–30 Tage vom Versanddatum bis zum Erhalt der Exportgutschriften vom Käufer warten. Die Finanzierung nach dem Versand, die exportierte Waren vom Versanddatum bis zum Erhalt der Exportgutschriften finanziert, zielt darauf ab, Kleinexporteuren das benötigte Betriebskapital zur Verfügung zu stellen, um die Liquiditätsengpässe zu minimieren, die sich aus der verlängerten Wartezeit ergeben. Da die Wartezeit von mehreren Faktoren abhängt, variiert entsprechend auch der Bedarf an Finanzierungen nach dem Versand zur Stärkung der finanziellen Position des Exporteurs. Die Finanzierung nach dem Versand kann verschiedene Formen annehmen, umfasst jedoch hauptsächlich Factoring oder das Diskontieren von Forderungen.

Export-Factoring ist ein umfassendes Finanzpaket, das Export-Betriebskapitalfinanzierung, Buchführung über ausländische Forderungen, kreditschützende Abdeckung für Nigeria und Inkassodienste kombiniert. Ein Factoring-Unternehmen oder Faktor ist eine Bank oder ein spezialisiertes Finanzinstitut, das Rechnungen oder Forderungen erwirbt. Der Faktor kauft die kurzfristigen ausländischen Forderungen des Exporteurs zu einem Abschlag, in der Regel ohne Rückgriff, und übernimmt das Risiko hinsichtlich der Zahlungsfähigkeit des ausländischen Käufers. Er kümmert sich auch um das Inkasso der Forderungen. Das Risiko eines Zahlungsausfalls durch ausländische Käufer wird praktisch eliminiert, sodass Exporteure Zahlungsbedingungen auf offener Basis und per Dokumenten-Akkreditiv anbieten, ihre Liquiditätsposition verbessern und ihre Wettbewerbsfähigkeit auf dem internationalen Markt erhöhen können.           

Exportkreditversicherung

Der Zweck der Exportkreditversicherung besteht darin, Exporteuren von Waren und Dienstleistungen, die ihre Produkte auf Kredit verkaufen, einen Schutz im Ausland zu bieten. Exporteure sind gegen Verluste versichert, die sich aus verschiedenen Risiken ergeben, sei es aus geschäftlicher oder politischer Natur. Die Exportkreditversicherung bietet Exporteuren ein erhebliches Maß an finanzieller Sicherheit und ermöglicht es Unternehmen, mutigere Exportstrategien zu verfolgen, indem sie neue Käufer aufnehmen und mit geringerem Risiko in neue Überseemehrte eintreten. Die Exportkreditversicherung in Nigeria ist über die Nigerian Export Import Bank durch ihre Export Credit Insurance Facility (ECIF) verfügbar. Die Ziele der Einrichtung sind:

• Exporteure dazu zu ermutigen, ihre Exportmärkte zu diversifizieren, ohne Angst vor den Risiken zu haben, die mit der Zusammenarbeit mit neuen Käufern verbunden sind
• Neue Unternehmen für das Exportgeschäft zu gewinnen
• Exporteure dazu zu ermutigen, ihren Käufern längere Zahlungsfristen zu gewähren, um ihre Wettbewerbsfähigkeit auf den internationalen Märkten zu verbessern

Weitere Informationen zur Exportkreditversicherung in Nigeria können über die Website der Nigerian Export Import Bank bezogen werden:

http://www.neximbank.com.ng/export_credit_
insurance_facility.php

ECIF-Broschüre ECIF-Leitfaden

Die Hauptwebsite von Nexim, die alle für nigerianische Exporteure verfügbaren Unterstützungsleistungen abdeckt, ist unter folgendem Link zu finden:

http://www.neximbank.com.ng
Dokumente für die Bank des Käufers mit den Anweisungen für das Dokumenten-Akkreditiv. Die Bank des Käufers wird die Mittel an die Bank des Exporteurs überweisen, und die Bank wird dann die Einrichtung des Exporteurs auflösen und dem Konto des Exporteurs gutschreiben.

Die folgenden Exporte sind für eine Deckung im Rahmen der Einrichtung berechtigt.

• Export von Waren, die ganz oder teilweise in Nigeria hergestellt wurden
• Export von Rohstoffen, die nach nigerianischem Recht exportfähig sind.
• Solch ein Export muss durch schriftliche Lieferverträge gestützt werden, die zu Zahlungsbedingungen von nicht mehr als 180 Tagen abgeschlossen wurden.
• Export von Dienstleistungen.
• Im Rahmen der Einrichtung werden zwei Arten von Deckung angeboten
• Deckung vor dem Versand
• Deckung nach dem Versand In den meisten Fällen wird eine Police ausgestellt, die sowohl die Risiken vor als auch nach dem Versand abdeckt, während eine Deckung nur vor dem Versand nur in Ausnahmefällen gewährt wird.

Die im Rahmen der Deckung vor und nach dem Versand versicherten Risiken sind unten aufgeführt:

Risiken vor dem Versand

• Zahlungsunfähigkeit des Käufers unmittelbar vor der Durchführung des Versands oder andere Ereignisse, die einen Export unratmachend machen,
• Widerruf der Exportlizenz, die zum Zeitpunkt des Produktionsbeginns gültig war,
• Einführung von Beschränkungen für den Export von Waren, die zum Zeitpunkt des Produktionsbeginns nicht lizenzpflichtig waren.

Risiken nach dem Versand

a) Geschäftliche Risiken:

• Zahlungsunfähigkeit des Käufers
• Anhaltender Zahlungsverzug des Käufers
• Verweigerung des Käufers, die versendeten Waren anzunehmen, die den vertraglichen Spezifikationen entsprechen.

b) Politische / wirtschaftliche Risiken

• Ein allgemeines Zahlungsaufschub, das von der Regierung des Landes des Käufers angeordnet wurde.
• Jegliche andere Maßnahmen oder Entscheidungen der Regierung eines ausländischen Landes, die die Erfüllung des Vertrags verhindern.
• Politische Ereignisse,
• wirtschaftliche Schwierigkeiten, gesetzliche oder administrative Maßnahmen, die außerhalb Nigerias entstehen und die Überweisung der vertraglich fälligen Zahlungen verhindern oder verzögern.
• Krieg, Revolution und zivile Unruhen im Land des Käufers, die die Überweisung der vertraglich fälligen Zahlungen verhindern oder verzögern.
• Zahlungsverzug eines staatlichen Käufers.
• Jegliche andere Verlustursachen, die außerhalb Nigerias entstehen und die sich der Kontrolle des Exporteurs und des Käufers entziehen.