ICC Bankacılık Komisyonu'nun en değerli faaliyetlerinden biri, hiç şüphesiz, uluslararası ticaretin çeşitli yönlerini düzenlemek üzere yayımladığı Uluslararası Kuralları sürekli olarak güncellemesidir.
Bankacılık dünyası çok hızlı değişmekte ve Kuralların buna uyarlanması gerekmektedir. Son birkaç yılda, öncelikle akreditifler için UCP'nin revizyonu gerçekleştirildi: yeni ve son derece başarılı UCP 600. Ardından, Talep Garantileri için Birleşik Kuralların revizyonuna başladık ve birkaç ay önce yeni URDG 758 yayımlandı.
Her iki kurallar bütünü de tamamlanmış ve yalnızca bankacılar tarafından değil, aynı zamanda Ticaretçiler tarafından da çok iyi kabul edilmiştir. Şimdi, Ocak 2011'de çok yakında yürürlüğe girecek olan Incoterms® ve Uluslararası Standart Bankacılık Uygulamaları revizyon sürecindedir. Her iki durumda da bu revizyonlar son derece gereklidir. Incoterms®'in son versiyonu 10 yıl önce yayımlandığı için, ISBP'nin ise yeni UCP 600 ile daha iyi çalışabilmesi için uyarlanması gerekmektedir.
Peki ya tahsilatlar?
Şu anda 1995 yılında, yani 15 yıl önce kabul edilen Tahsilatlar için Birleşik Kuralları – URC 522'ye sahibiz. Oysa günümüz dünyasında 15 yıl uzun bir süredir. Olaylar çok hızlı değişmekte ve tahsilat işimizde bugün 1995'teki durumdan tamamen farklı bir tabloyla karşı karşıyayız.
Örnek olarak, finansal belgelerin kağıt formunda gönderilmediği tahsilatları ifade eden elektronik tahsilatlar hakkında bir yorum yapmama izin verin. Fransa'daki 'Lettre de Change Relevé' (L.C.R.), İtalya'daki 'Ricevuta Bancaria' (RIBA) veya diğer ülkelerdeki benzer sistemlerde örnekler bulunabilir.
Societe Generale tarafından sunulan EASYCOLLECT hizmeti gibi LCR tahsilatları, müşterilere euro cinsinden düzenlenmiş ve Fransa'da ödenmesi gereken temiz poliçelerin, nihai ödemeye tabi olmak kaydıyla tahsilatı için hızlı ve basitleştirilmiş bir prosedür sunar.
Kabul edilip edilmediğine ve protestoya tabi olup olmadığına bakılmaksızın tüm temiz poliçeler, euro cinsinden düzenlenmiş olmaları ve muhatabın standart banka bilgilerini ("RIB") içermeleri kaydıyla LCR'ye uygundur. Sabit bir komisyon alınmakta ve bu komisyon belirli bir tarifeye dayanmaktadır; bu nedenle maliyetler önemli ölçüde daha düşüktür.
Alacak bildirimi (nihai ödemeye tabi olmak kaydıyla), uygun referanslarla birlikte vade gününü takip eden günde SWIFT MT450 aracılığıyla otomatik olarak sağlanır. Borç bildirimi (havale ücreti, ödenmeyen kalem ücreti), müşterinin hesabına kaydın işlendiği günü takip eden günde bir MT900 aracılığıyla sağlanır.
Müşterilere ödenmeyen kalemler hakkında bir MT456 aracılığıyla otomatik olarak bilgi verilir. RIBA, Orta Çağ'a kadar uzanan bir İtalyan icadı olan kağıt senetlerin elektronik bir gelişimidir. Tedarikçi tarafından düzenlenir ve bankacılık ağı aracılığıyla müşteriye gönderilir. Borçlunun bankası, vade günü ödemesini havale ile yapan müşterisini bilgilendirir.
Vade tarihinden itibaren iki gün içinde ödeme yapılmazsa, alacaklının bankasına elektronik bir 'ödenmedi' bildirimi gönderilir. RIBALarın son kullanma tarihleri vardır ancak 'ödenmeyenler' herhangi bir yasal yaptırıma tabi değildir (Fransa'da ödenmeyen LCR'lar için Fransa Bankası'ndan bir not düşülür). Bununla birlikte, ödenmeyenlerin görünürlüğünün (borçlunun bankası için) borçlunun usulsüz davranışlarını caydırması amaçlanmaktadır (uzun süreli ödenmeyenler geçmişi onun kredi durumunu etkiler). İtalya'da ödenmeyen RIBA'ların oranı kuzey ve güney arasında ve farklı iş kollarında büyük ölçüde farklılık göstermektedir.
Bir RIBA ödemeyi zorunlu kılmasa da, borçlunun ödemeyi başlatmakta tamamen özgür olduğu 'doğrudan havale'ye (çek veya para transferi) göre her zaman tercih edilir. RIBA, tamamen otomatik bir tahsilat aracıdır ve her türlü şirket tarafından yaygın olarak kullanılmaktadır. RIBA'nın diğer avantajları, faturalarla otomatik mutabakat ve açık hesap faizinden daha düşük borçlanma oranlarıdır. Bugün bu tahsilat biçimleri başarıyla kullanılmaktadır, ancak eski URC 522 kurallarımızda düzenlenmemektedir.
Her bankanın kendi gereklilikleri vardır; belki de birleşik düzenlemelere sahip olmak daha iyi olurdu. Peki yakında ne geliyor? Doğrudan borçlandırma hizmetleri, temiz tahsilatın bir biçimi olarak faaliyet göstermektedir. Ve burada da yine tahsilat kurallarının dışında kalan farklı gereklilikler ve düzenlemelerle karşılaşıyoruz. Her iki durumda da yalnızca temiz tahsilatlardan bahsediyoruz, akreditifli tahsilatlardan değil.
Elektronik belgelerin dolaşımında bazı sorunlar yaşadığımız için akreditifli tahsilatlar için belki de bu ihtiyaca çok fazla gerek yoktur; elektronik akreditiflerin düşük kullanımı buna bir örnektir. Ancak temiz tahsilatlar için belki de eski Kurallarımızı gözden geçirmenin ve revize edilen URC'ye, akreditiflerde olduğu gibi, bir e-URC ekiyle elektronik işlemleri dahil etmenin veya yeni URDG 758'deki yaklaşıma benzer bir yaklaşımı değerlendirmenin zamanı gelmiştir.
0 yorum