Bir satıcı mal veya hizmetleri vadeli olarak tedarik etmeyi kabul ettiğinde, diğer tüm sorulardan daha önemli olan tek bir soru vardır: Vade geldiğinde ödeme ne kadar kesin?
Büyük bir şirket senet, şirket garantisi, poliçe veya başka bir yazılı taahhüt sunabilir. Bunların her biri borcun varlığına dair yararlı kanıtlar sağlayabilir, ancak hepsi aynı derecede ödeme güvenliği sağlamaz. En güçlü koruma, genellikle kabul edilebilir bir bankanın kendi bağımsız ödeme yükümlülüğünü eklediğinde ortaya çıkar.
Bu makalede, yaygın olarak önerilen beş aracı karşılaştırıyor ve bunları pratik bir güvenlik sırasına diziyoruz. Bu sıralama, her belgenin usulüne uygun olarak yetkilendirildiğini, doğru şekilde düzenlendiğini ve yasal olarak icra edilebilir olduğunu ve herhangi bir dolandırıcılık, yaptırım veya kambiyo kontrolü sorunu bulunmadığını varsayar.
Önemli bir istisna vardır. Sadece şirket tarafından çekilmiş veya düzenlenmiş, ancak muhatap tarafından kabul edilmemiş bir poliçe, normalde yukarıda listelenen tüm araçlardan daha düşük bir konumda yer alır. Kabul edilene kadar muhatap, kabul eden sıfatıyla sorumluluk üstlenmemiştir.
1. Şirketin bankası tarafından verilen ödeme garantisi
Usulüne uygun olarak düzenlenen bir banka ödeme garantisi, beş alternatif arasında genellikle en büyük güvenceyi sağlar. Sadece kurumsal alıcıya güvenmek yerine, lehtar, düzenleyen bankadan ayrı bir taahhüt alır.
En güçlü biçim, genellikle basit, şartlara uygun bir yazılı talep sunulduğunda ödenmesi gereken, geri dönülemez bir talep garantisidir. İdeal olarak ICC Talep Garantileri Birleşik Kuralları URDG 758'e tabi olmalıdır.
Lehtar, garantinin:
- kredi ve ülke riski kabul edilebilir bir banka tarafından verildiğini;
- geri dönülemez olduğunu ve gereken tutarın tamamını kapsadığını;
- açık bir son kullanma tarihi ve sunum yeri içerdiğini;
- temel ödeme vadesinden sonra da geçerli kaldığını;
- mahkeme kararı, hakem kararı veya elde edilmesi zor bir kanıt gerektirmediğini;
- garantilenen ödeme yükümlülüğünü açıkça tanımladığını; ve
- normalde bankacılık sistemi aracılığıyla doğrulanmış olduğunu kontrol etmelidir.
Sadece bir banka adı, bir garantiyi güvenli kılmaz. Yüksek riskli bir yargı alanındaki zayıf bir banka, çok güçlü bir şirketin yükümlülüğünden daha az pratik güven sağlayabilir. Garantinin metni de aynı derecede önemlidir. Uzun süreli kanıtlar veya dava süreci olmadan çağrılamayan bir garanti, adından çok daha az koruma sunabilir.
Garantilerin yapısını, işleyişini ve farklı biçimlerini eBSI'ın Tahvil ve Garantiler çevrimiçi kursunda inceleyebilirsiniz.
2. Şirketin bankası tarafından aval verilmiş poliçe
Aval, bir poliçe üzerine konulan veya onunla ilişkilendirilen bir ödeme garantisidir. Kabul edilebilir bir banka, şirketin kabul ettiği poliçeye aval verdiğinde, hamil bankanın ek ödeme yükümlülüğünden yararlanır.
Bu, çok güçlü bir güvenlik sağlayabilir ve poliçenin iskonto edilmesini de kolaylaştırabilir. Şirket vade geldiğinde ödemeyi yapamazsa, hamil, yürürlükteki yasaya ve aracın şartlarına tabi olmak kaydıyla, aval veren bankaya karşı talepte bulunabilir.
Negatifatifeler son derece şekilci olduğu için, banka avali verilmiş bir poliçeyi normalde iyi hazırlanmış bir talep garantisinin hemen altına yerleştiririm. Hamil şunlara yakından dikkat etmelidir:
- avalın metnine ve konumuna;
- imzacılarının kimliğine ve yetkisine;
- avalın kimin lehine verildiğine;
- orijinal aracın elinde bulunmasına;
- usulüne uygun ciroya ve mülkiyet zincirine;
- doğru yer ve zamanda sunulmasına; ve
- uygulanabilir protesto veya ihbar gerekliliklerine.
Poliçe hukuku ve aval uygulamalarının iyi yerleştiği yargı alanlarında, aval verilmiş bir poliçe ile banka talep garantisi arasındaki fark çok küçük olabilir. Ancak aval, lehtar için kabul edilebilir bir banka tarafından verilmelidir. Şirket avali, aynı derecede kredi artırımı sağlamaz.
Poliçeler, senetler, kabuller ve belgeli tahsilatlar hakkında pratik bir giriş için İhracat ve İthalat Tahsilatları kursumuza bakın.
3. Büyük şirket tarafından düzenlenen senet
Senet, düzenleyicisi tarafından belirli bir tutarı, talep edildiğinde veya belirtilen bir gelecek tarihte, alıcıya veya alıcının emrine göre ödemeye dair doğrudan ve koşulsuz bir yazılı vaattir.
Temel avantajları basitlik ve ödeme yükümlülüğünün açık bir kanıtıdır. Uygulanacak yasaya bağlı olarak, devredilebilir ve iskonto edilebilir de olabilir.
Ancak senet, şirketin ödeme kabiliyetini tek başına iyileştirmez. Şirket iflas ederse, hamil teminatsız alacaklı olarak kalabilir. Senet, alacağın kanıtını ve biçimini güçlendirir, ancak başka bir tarafın kredibilitesini şirketin kredibilitesiyle ikame etmez.
4. Büyük şirket tarafından kabul edilen poliçe
Poliçe, bir tarafın (çeker), diğer tarafa (muhatap), belirli bir tutarı ödemesi için verdiği koşulsuz bir emirdir. Şirket muhatap, poliçede ancak kabul ettiğinde birincil derecede sorumlu olur.
Bu nedenle, usulüne uygun kabul edilmiş bir poliçe, vade geldiğinde açık bir ödeme yükümlülüğü sağlar ve devredilebilir veya iskonto edilebilir. Ancak kredi açısından, aval verilmemiş kabul edilmiş bir poliçe, hamilin hala esasen şirket kabul edene karşı açıkta kalmasına neden olur.
Bu nedenle, kabul edilmiş bir poliçe ile şirket senedi genellikle güvenlik açısından birbirine yakındır. Senet, daha basit bir iki taraflı taahhüt olduğu için onu biraz daha üst sıraya yerleştirdim. Belirli bir yargı alanında veya işlemde, iyi hazırlanmış kabul edilmiş bir poliçe, senetle eşit veya hatta daha üst sırada yer alabilir.
5. Büyük şirket tarafından verilen garanti mektubu
Bir şirket garantisinin değeri, onu kimin sağladığına ve metinde gerçekten ne yazdığına bağlıdır.
Finansal açıdan güçlü bir ana şirket, daha zayıf bir iştirakin borcunu garanti ederse, garanti satıcının konumunu önemli ölçüde iyileştirebilir. Satıcı böylece daha güçlü finansal kaynaklara sahip ek bir borçluya başvurabilir.
Temel borcu ödemekle yükümlü olan aynı şirket kendi garanti mektubunu verirse, anlamlı bir kredi artırımı çok az olabilir. Satıcı hala aynı şirketin ödeme kabiliyetine ve ödeme isteğine bağlıdır.
Bir şirket garantisini kabul etmeden önce şunları kontrol edin:
- garantörün yasal kimliğini ve finansal gücünü;
- ana şirket, iştirak veya borçlunun kendisi olup olmadığını;
- garantörün yetkisini ve şirket menfaatini;
- sorumluluğun birincil, ikincil, koşullu veya talep üzerine olup olmadığını;
- garantilenen tutarı, para birimini ve faizi;
- son kullanma, ihbar ve talep gerekliliklerini;
- uygulanacak yasayı ve yargı yetkisini; ve
- temel yükümlülükteki değişikliklerin garantiyi sona erdirip erdiremeyeceğini.
Güçlü bir ana şirket garantisi, aval verilmemiş bir senet veya kabul edilmiş bir poliçeden daha üst sırada yer alabilir. Belirsiz ifadeler içeren bir rahatlama mektubu veya borçlunun kendisinden alınan bir garanti normalde bunların altında yer alır.
Bir satıcı hangi daha güçlü alternatifleri düşünmelidir?
En uygun araç, işleme, pazarlık gücüne, maliyete, ülke riskine ve tarafların ticari ilişkisine bağlıdır. Daha fazla koruma gerektiğinde aşağıdaki alternatifleri düşünün:
Belgeli akreditifler hakkındaki anlayışlarını güçlendirmek isteyen uzmanlar, Akreditif Esasları ile başlayıp İleri Akreditif ile devam edebilirler.
Pratik tavsiye
Amaç ödemenin en güçlü pratik güvencesini sağlamaksa, lehtar için kabul edilebilir bir banka tarafından verilen, URDG 758'e tabi koşulsuz bir banka ödeme garantisi veya ISP98'e tabi bir standby akreditif talep edin.
İşlem bir negatifatifere ihtiyaç duyuyorsa, şirket tarafından kabul edilmiş ve kabul edilebilir bir banka tarafından aval verilmiş bir poliçe edinin.
En önemlisi, bir aracı sadece adıyla yargılamayın. Gerçek değeri şunlara bağlıdır:
- sorumlu olan her tarafın kredi kalitesine;
- ülke, devir ve yaptırım riskine;
- taahhüdün tam metnine;
- uygulanacak yasaya ve icra edilebilirliğe;
- son kullanma ve sunum gerekliliklerine; ve
- ödemenin lehtarın sunabileceği belgelere bağlı olup olmadığına.
Zayıf bir borçludan gelen güzelce hazırlanmış bir vaat, hala zayıf bir vaattir. Açık ve uygulanabilir talep koşullarına sahip güçlü bir banka taahhüdü normalde çok daha büyük bir güvence sağlar.
Ticaret Finansmanı öğreniminizi bir üst seviyeye taşıyın
Ödeme yöntemleri, belgeli tahsilatlar, akreditifler, garantiler ve ticaret finansmanı riski hakkında daha geniş bir pratik anlayış geliştirmek ister misiniz? eBSI'ın kapsamlı Ticaret Finansmanı Diploması programını inceleyin.
Ayrıca Ticaret Finansmanı uzmanları için çevrimiçi kurslarımızın tamamını inceleyebilirsiniz.
Önemli: Bu makale genel eğitim bilgisi sağlar ve yasal, kredi veya işleme özel tavsiye teşkil etmez. Garantilerin, avallerin, senetlerin ve poliçelerin yasal etkisi yargı alanları arasında farklılık gösterir. Herhangi bir aracı kabul etmeden veya ona güvenmeden önce bağımsız yasal ve bankacılık tavsiyesi alınmalıdır.
0 yorum