Bir bankacı olarak uzun yıllar boyunca ihracat akreditifleri kapsamında sunulan belgeleri büyük bir hevesle inceledim ve bu belge yığınlarının arasında gizlendiğini bildiğim uyumsuzlukları bulmak için kararlılıkla çabaladım. Çıkın ortaya – orada olduğunuzu biliyorum, ellerinizi kaldırın ve gelin!
Nitekim uyumsuzluklar kural olarak bulunabiliyordu ama istisnalar da vardı. İş yaptığım birkaç şirket, belgeleri her zaman “usulüne uygun” sunuyordu. Bunu nasıl yapıyorlardı? Sırları neydi? Akreditifler, belgeler ve UCP konusunda uzman olduğunu düşünen bir bankacı olarak ben de bunu yapamaz mıydım? Hayır, kesinlikle daha iyi yapabilirdim! Sonuçta mesele sadece kuralları bilmek, akreditifi okumak ve bazı belgeleri özenle hazırlamaktır.
Bu hiç kolay değildir.
İhracat akreditiflerini yönetmek kolay değildir, zordur; ancak zor olsa bile başarı elde edilebilir. İhracatçı, tutarlı prosedürler uygulamalı, kuralları bilmeli ve bankacılar, nakliyeciler, sigortacılar – aslında akreditif döngüsünü etkileyen tüm taraflarla – “proaktif” bir iletişim politikası benimsemelidir. Olumlu istatistik şudur: Bazı ihracatçılar, “nihai sunumda” uyumlu belgeler sunarak %100’e yaklaşan başarı oranları elde etmektedir. Yüksek uyumsuzluk oranlarına ilişkin raporlar çoğu zaman “ilk sunumda” sunulan belgelerle ilgilidir; ancak ihracatçının asıl odaklanması gereken, akreditifin geçerlilik tarihi veya sunum süresi içinde “usulüne uygun belgeler” sunarak “nihai sunumda” başarı elde etmektir.
Bu makalenin amacı ihracatçılara bir “kontrol listesi” sunmak değildir; zira ICC, bankalar ve diğer kurumlar aracılığıyla bu tür yararlı belgeler mevcuttur. Amaç, ihracat akreditifi sürecini iyileştiren, başarısı kanıtlanmış operasyonel ve politika konularına odaklanmaktır.
Başlangıçtan itibaren doğru yapın.
Bildirilen çoğu ihracat akreditifi için bir başvuranın bir noktada akreditif başvuru formunu doldurması gerektiğini unutmayın. Bu tür formlarda ithalatçının doldurması gereken 30’a kadar bölüm veya kutucuk bulunabilir. İhracatçı yalnızca “Geri Dönülemez, Teyitli, Görüldüğünde Ödemeli Akreditif” gibi temel ayrıntıları verirse, akreditifin beklenen şekilde açılmama ihtimali yüksektir. İhracatçı, başvuran kişiye açık talimatlar vermelidir. Yeterli bilgi sağlanmalı ve aşırı ayrıntıdan kaçınılmalıdır. İhracatçı, ithalatçı ve açan bankanın uygun bir akreditif açmasını kolaylaştırmalıdır.
Yakın zamanda bir ithalatçı ile bir ihracatçı arasında akreditif gereklilikleri hakkında uzun süren bir görüşme sırasında, dil zorlukları ve yetersiz iletişim nedeniyle taraflar çaresiz kaldılar. Akreditif konusunu diğer sözleşme meseleleriyle karıştırmadan görüşmek imkansız hale geldi. Sonunda ithalatçıdan bankasının kullandığı akreditif başvuru formunun bir kopyası istendi. İhracatçı, kopyayı doldurup ithalatçıya vererek “akreditifin bu şekilde açılmasını istiyoruz” dedi. Uzlaşma sağlandı ve akreditif gecikmeden açıldı. Akreditif bildirildiğinde bazı şartlar biraz değişmişti ama sonuç, üzerinde çalışılabilir bir akreditifti.
İlişkiler Kurun.
Hepimiz “müşterinizi tanıyın” atasözünü biliriz. Akreditif alanında ihracatçı, bankacısını da tanımalıdır. İhracatçının bildirilen/teyit eden bankaya yönelik ilk iletişimi genellikle belgelerin sunulmasıdır; bir sonraki iletişim ise bankanın uyumsuzlukları bildiren telefon görüşmesidir. Bu tür durumlar bankalar ile lehtar arasında gerginliğe yol açabilir. Bundan kaçınılabilir.
Akreditifli sevkiyatlarla aktif olarak ilgilenen ihracatçılar, bankacılarıyla düzenli olarak görüşmelidir. İyi ilişkiler ve karşılıklı güven tesis etmek için bu görüşmelerin üst düzeyde yapılması gerekir. Belgelerin hazırlanmasından ve sunulmasından sorumlu kişi, bankada ödeme veya kabul için belgelerle ilgilenen kişilerle de görüşmelidir. Erken iletişim hayati önem taşır. Bankadaki kontrolör, şahsen tanıştığı ve en başından itibaren profesyonel ve güvenilir izlenimi veren birine yardım etmeye daha yatkındır.
Bankalarla Çalışın.
İhracatçı tarafından açık talimatlar verilirse, ortaya çıkan akreditif eksiksiz ve kesin olmalıdır. Buna rağmen, ortaya çıkan ihracat belgelerinin yorumlamaya açık olması mümkündür.
Bir akreditif alındığında en az üç kez okunmalıdır. Birincisi, genel resmi görmek için çok hızlı; ikincisi, akreditifte tutarsızlık olup olmadığını anlamak için daha yavaş; üçüncüsü ise ayrıntılı olarak her bir şartı analiz etmek için çok yavaş okunmalıdır.
Bazı belge şartları açık olmadığında, tam olarak neyin gerektiğinin netleştirilmesi için bankayla iletişime geçilmelidir. Herhangi bir nokta belirsiz kalırsa, ihracatçı, koşullu taahhütlerine dayandığı teyit eden veya açan bankanın yorumunun önemini anlamalıdır. İhracatçı, yanlış olduğu kendisine söylenene kadar beklememeli; inisiyatif almalı ve “doğrusu nedir?” diye sormalıdır.
Kullanılabilirlik.
Akreditif işlemlerinde kullanılan tüm teknik terimler arasında “kullanılabilir” kelimesi, ihracatçıları şaşırtan terimler listesinde üst sıralarda yer almalıdır. Bir akreditifte, kullanılabilirliğin nasıl olduğu açıkça belirtilmelidir: örneğin görüldüğünde ödeme, vadeli ödeme, kabul veya nev’i (kırdırma) yoluyla. Nev’i kendine özgü bir kavram olduğundan, aşağıda ayrı bir bölümde ele alınmaktadır. Bu bölüm yalnızca görüldüğünde ödeme, vadeli ödeme ve kabulün pratik yönleriyle ilgilidir.
Akreditiflerin ihracatçının yerel bir bankada veya en azından kendi ülkesindeki bir bankada kullanılabilir olarak bildirilmesi ihracatçılar için en iyisidir. Örneğin, akreditif görüldüğünde ödeme, vadeli ödeme veya kabul yoluyla yerel bir bildiren bankanın gişelerinde kullanılabilirse, ihracatçı normal şartlarda, kredinin şartlarına uygun belgeleri sunduktan birkaç gün sonra ödeme alacak veya banka kabulü ya da vadeli ödeme taahhüdü elde edecektir. Bu taahhütler kesin olup ihracatçıya başvurulamaz.
Ancak, bir akreditif teyit edilmemişse, belgeler usulüne uygun sunulsa bile bildiren banka, belgeler sunulduğu sırada ödeme yapmamaya, kabul etmemeye veya vadeli ödeme taahhüdü vermemeye karar verebilir. Bunun birçok nedeni olabilir ama en yaygın sebep, akreditifin kullanılabilir olduğu bildiren bankanın banka riskinden (veya belki de ülke riskinden) memnun olmamasıdır.
Öte yandan, akreditif teyit edilmişse, bildiren/teyit eden bankanın akreditifin şart ve koşullarına uygun belgeleri kabul etmekten ve ihracatçıya karşı taahhüdünü yerine getirmekten başka seçeneği olmaz.
Nev’i.
Nev’i, bir akreditifin kullanılabilme yollarından biri olsa da özel olarak belirtilmeye değer. Nev’i, ihracatçıları ve hatta belki bazı bankacıları düzenli olarak şaşırtan bir terimdir. Bir akreditif bildiren banka nevi yoluyla kullanılabilirse, banka ihracatçıya ödeme yapma, belgeleri gönderme ve açan bankadan ödeme talep etme seçeneğine sahiptir. İhracatçı, belgelerin akreditifin şart ve koşullarına uygun olup olmadığına ve dolayısıyla ödemeye ilişkin nihai kararın açan bankada olduğunu anlamalıdır. Açan bankadan ödeme alınamazsa, nev’i yapan banka lehtardan (artı faiz) ödemeyi talep edecektir. Teyit edilmeden nev’i, başvurulabilir niteliktedir.
Nev’i yoluyla kullanılabilir ve nev’i yapan banka tarafından teyit edilen bir akreditif, nev’i yapan bankanın akreditifin şartlarına uygun olarak sunulan belgeleri nev’i etmekten (karşılığını vermekten) başka seçeneği olmadığı anlamına gelir. Teyitli bir kredi kapsamında yapılan bu nev’i başvurulamaz niteliktedir.
Bir akreditif yalnızca nev’i yoluyla kullanılabilir ve teyit edilmemişse, nev’i bankası olarak gösterilen bankaların çoğu, ödeme alamama ihtimaline karşı ihracatçıya ödeme yapma riskini üstlenmeye hazır değildir. İhracatçılar, bir bankanın belgeleri nev’i ettiğinde sunduğu hizmetin değerini anlamalı ve ayrıca bir bankanın neden bazen nev’i yapmaya hazır olmadığını da kavramalıdır.
Esneklik gerekir.
En son sevkiyat tarihleri, sunum süreleri ve geçerlilik tarihleri gibi temel akreditif şartları asla gözden kaçırılmamalıdır. Belgeler tutarlı bir şekilde sunulmalıdır. Gerekli tüm bilgiler mevcut olmalı, ancak diğer ayrıntılar asgari düzeyde tutulmalıdır. İhracatçı, bankanın belgelerin usulüne uygun olduğuna karar vermesini kolaylaştırmalıdır. Bir ihracatçının kredisini teyit ederek risk üstlenen veya teyit edilmemiş bir kredi kapsamında nev’i yaparak ya da ödeme yaparak risk üstlenmeye hazır olan bir bankacı, bir miktar iş birliğini hak eder. Bankacı (yakın vadeli ödeme/kabul öncesinde) bazı küçük değişiklikler görmek isterse, ihracatçı genel olarak makul talepleri karşılamaya hazır olmalıdır.
Akreditifleri yönetmek bir oyun planına benzer ama çok ciddi bir oyun içindir. Tüm oyuncular iyi geçinmeye çalışmalıdır; ancak diğer oyuncular sertleşirse ihracatçı da sert oynamalıdır. Sert oynamak yalnızca oyunu anlayan ve kuralları bilenler için işe yarar.
Vincent O’Brien
0 yorum