Orta Doğu'da ticaret ve yatırımın gelişmekte olan bir merkezi olan Bahreyn'de faaliyet gösteren aktif bir ticaret bankacısı olarak, ticaret bankacılığı faaliyetlerim beni her gün geleneksel ve İslami bankacılıkla bir araya getiriyor.
Birçok İslami bankanın Ticaret Finansmanı Bölümü'nde, yabancı muhabirler lehine karşı teminatların URDG'ye tabi olarak düzenli olarak verildiğini öğrenmek birçok bankacı ve tüccarı şaşırtmaktadır.
Önde gelen bir İslami bankanın son derece saygın Şer'i Uyumluluk Başkanı, URDG'de doğrudan veya dolaylı olarak Şeriat ilkelerinin hükümlerine aykırı hiçbir şey bulunmadığı görüşünü benimsemektedir.
Gerçek şudur ki, URDG İslami bankalar tarafından verilen teminatlara uygulanabilir.
Aslında çoğu İslami banka teminatı, her ikisi de fonlanmayan ve komisyon bazlı işlemler olduğu ölçüde geleneksel olanlara benzer; yani faiz veya faizin İslami terimi olan Riba ödemesini içermezler. Geleneksel teminatlar ile İslami bankacılık teminatlarının uygulamaları, temel işlem ve teminatın amacı bir İslami Banka için hayati olduğu nokta dışında benzerdir.
Temel işlem, Şeriat tarafından açıkça yasaklanan bir amaç için, örneğin spekülatif faaliyet veya İslam tarafından yasaklanan yasa dışı faaliyetleri kapsayan mal veya belgelerin ithalatı/ihracatıyla ilgili bir işlem için ya da faiz bazlı bir kredi arama amacı için olmamalıdır.
İslami bankacılık, bir teminatın veya belge kredilerinin kötüye kullanılmasını hoş karşılamaz ve tüm ilgili taraflar için hakkaniyet ilkelerini savunarak adil bir yaklaşımı teşvik eder. Teminatlar üzerinde "haksız çağrı" yapılmasını hoş karşılamaz; bu, asıl alacaklıyı korumak ve asıl alacaklının haksız çağrı yapmasını engellemek için asıl alacaklının temerrüt beyanını gerektiren URDG 458'in 20. maddesinde somutlaştırılan ilkeye hiçbir şekilde aykırı değildir.
Teminatların bağımsız niteliği İslami Bankacılıkta resmen kabul edilmiştir. Örneğin, üçüncü taraf teminatlarıyla ilgili AAOIFI (İslami Finansal Kurumlar için Muhasebe ve Denetim Organizasyonu) 8.6 standardı, "söz"ün (yani teminatın) "sözleşme"den bağımsızlığı ve özerkliğini vurgular; bu ilke URDG 458'in 2 (b) alt maddesinde ve UCP 600'un 4. maddesinde ifade edilmiştir ve buna göre teminatlar veya krediler, bunların dayandığı sözleşmelerden ayrı işlemlerdir.
Kendi ülkem Bahreyn ve hatta Orta Doğu'nun çoğu hala canlanmaktadır ve ticaret, yatırım sözleşmeleri ve inşaat için teminat kullanımı her geçen gün artan bir döngü içindedir.
Bakanlıklar ve devlet kurumları da dahil olmak üzere asıl alacaklıların, kendi lehlerine verilen teminatların süresiz olarak, yani bir son kullanma tarihi veya son kullanma olayı olmaksızın düzenlenmesini talep etmelerini gerektiren zorunlu yasaların çoğu Orta Doğu ülkesinde bulunduğu inancının aksine, gerçek şudur ki böyle bir yasal zorunluluk yoktur.
Bahreyn Ticaret Kanunu uyarınca ve Körfez İşbirliği Konseyi (GCC) ülkelerindeki bazı bankalardan aldığımız görüşlere göre, bir teminatın süresi dolduktan sonra çağrılması mümkün değildir. Dahası, asıl alacaklı tarafından teminatın iade edilmesi, onun feshedilmesiyle eşdeğerdir. Ancak, bir teminat asıl alacaklısı, teminatın geçerlilik süresini uzatmak veya alternatif olarak ödeme yapmak için düzenleyen bankaya başvurursa, düzenleyen banka, asıl alacaklı teminatın geçerlilik süresi içinde, yani teminatın son kullanma tarihinden veya son kullanma olayından önce düzenleyene başvurmuş olması kaydıyla "uzatmak veya ödemek"le yükümlüdür. Bu bakımdan yasalar, URDG'nin ilgili hükümlerinden farklı değildir.
Sonuç olarak, URDG 458 kuralları Orta Doğu'da teminatlar için popüler ve sıklıkla kullanılan kurallar haline gelmiştir. URDG 758 revizyonundaki ICC çalışma grubunun bir üyesi olarak, yeni kuralların Orta Doğu'daki hem geleneksel hem de İslami Bankacılık çevrelerinde iyi karşılanacağını teyit edebilirim.
Pradeep Taneja, ICC Bankacılık Komisyonu ve URDG Çalışma Grubu üyesidir. ICC Bahreyn Ticaret Finansmanı Forumu Başkanı ve BBK'da (Bahreyn ve Kuveyt Bankası) Transactional Banking Bölümü'nde Ticaret Finansmanı Başkanıdır. Bu makale, ICC yayını DCInsight'ın Nisan-Haziran 208 edisyonunda yayınlanmıştır. Burada ifade edilen görüşler tamamen kendisine aittir.
0 yorum