Blanchiment d’argent par le commerce ITFA Offre spéciale
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Développez des connaissances pratiques et gagnez en assurance face au blanchiment d’argent par le commerce.
Une facture peut correspondre à un paiement tandis que les marchandises racontent une tout autre histoire. Une expédition peut être authentique tandis que son prix dissimule un transfert de valeur inexpliqué. Un dossier documentaire complet peut tout de même laisser en suspens des questions importantes sur ce qui a été transféré, qui a payé et qui en a bénéficié.
Ce cours transforme ce sujet en un apprentissage pratique et structuré que vous pouvez appliquer dans des situations réelles liées aux affaires et au travail. Il est conçu pour vous aider à aller au-delà des définitions et à comprendre comment les concepts, les outils et les décisions abordés dans le cours s’articulent entre eux.
Ce cours convient aux professionnels du financement du commerce, aux banquiers, aux équipes de conformité et de gestion des risques, aux exportateurs, aux importateurs et aux autres professionnels impliqués dans des transactions internationales.
Une facture peut correspondre à un paiement tandis que les marchandises racontent une tout autre histoire. Une expédition peut être authentique tandis que son prix dissimule un transfert de valeur inexpliqué. Un dossier documentaire complet peut tout de même laisser en suspens des questions importantes sur ce qui a été transféré, qui a payé et qui en a bénéficié.
Ce cours pratique d’eBSI vous aide à repérer ces écarts et à en rechercher l’explication commerciale.
Conçu pour le public de l’Export Academy et de la Trade Finance Academy, il examine le blanchiment d’argent par le commerce (TBML) tout au long du cycle de vie de la transaction, en établissant des liens entre les marchandises, les documents, les relations d’affaires, la logistique, la finance et le règlement.
Comprendre le TBML exige plus que la simple reconnaissance d’une liste de signaux d’alerte. Vous devez savoir ce que la transaction prétend représenter, ce que les preuves disponibles permettent d’établir et comment un écart pourrait modifier le mouvement de valeur.
À travers des exemples détaillés et des cas fictifs réalistes, vous apprendrez à :
Reconnaître comment la manipulation du prix, de la quantité et de la qualité peut permettre de transférer de la valeur entre les parties commerçantes.
Calculer les différences apparentes de valeur et expliquer qui en bénéficie.
Comparer les factures, les listes de colisage, les documents de transport, les informations douanières et les preuves de réception.
Examiner les payeurs inattendus, les bénéficiaires modifiés et les arrangements impliquant des intermédiaires.
Vérifier la plausibilité des explications commerciales en les confrontant aux preuves disponibles.
Consigner clairement les préoccupations non résolues et identifier, dans le cadre de vos responsabilités, la prochaine étape appropriée.
L’accent est mis sur les décisions fondées sur un raisonnement. Un prix inhabituel, un itinéraire complexe ou un paiement par un tiers mérite d’être examiné à la lumière du contexte et des preuves avant de tirer une conclusion.
Ce cours est conçu pour les professionnels qui traitent ou examinent des transactions de commerce international, notamment :
Les exportateurs, les importateurs et les dirigeants de PME.
Le personnel des ventes à l’exportation, des achats et du service client international.
Les commissionnaires de transport, le personnel des expéditions et de la logistique.
Les commissionnaires en douane et le personnel chargé de la documentation commerciale.
Le personnel des opérations de financement du commerce et de la gestion des relations.
Le personnel de la conformité, de la lutte contre la criminalité financière et de l’examen des transactions.
Le personnel des finances et de la comptabilité responsable des paiements commerciaux et du rapprochement.
Chaque participant est impliqué dans une partie différente d’une transaction. Le cours vous aide à comprendre la valeur des informations dont vous disposez, leurs limites et les cas où des preuves supplémentaires peuvent être nécessaires.
Établir comment les marchandises, l’argent et les informations circulent au cours d’une transaction. Explorer comment le commerce peut dissimuler une valeur illicite et pourquoi une irrégularité commerciale à elle seule ne suffit pas à établir un blanchiment d’argent.
Examiner la surfacturation, la sous-facturation et les prix inhabituels. Effectuer des calculs et comparer les prix de manière cohérente, en tenant compte des spécifications, de la devise, des conditions de livraison, du fret, de l’assurance, des services et des ajustements légitimes.
Enquêter sur les expéditions excédentaires, les expéditions insuffisantes, les expéditions fantômes et les descriptions erronées. Apprendre comment les changements d’emballage, les marchandises manquantes et les variations de qualité peuvent affecter à la fois l’analyse et la direction apparente du mouvement de valeur.
Reconstituer une vision cohérente de la transaction à partir des contrats, des factures, des listes de colisage, des documents de transport, des données douanières et des preuves de réception. Distinguer ce que chaque document permet d’établir de ce qui nécessite encore une vérification indépendante.
Explorer les sociétés écrans et de façade, la propriété effective, la capacité commerciale et les rôles d’intermédiaire. Examiner les transactions circulaires, les liens communs et les preuves nécessaires pour comprendre l’objectif commercial d’une structure.
Remonter du règlement à l’obligation sous-jacente. Examiner les paiements par des tiers, les arrangements de trésorerie de groupe, les dépôts, les remboursements, les bénéficiaires modifiés et la facturation multiple. Comprendre pourquoi les documents détenus par les exportateurs et les importateurs sont particulièrement précieux dans le commerce à compte ouvert.
Évaluer les itinéraires inhabituels, le transbordement, les zones de libre-échange, les incohérences entre les conteneurs et les scellés, les frais de fret et les transferts de garde. Distinguer le pays d’origine du pays d’expédition et rechercher les écarts sans négliger les explications opérationnelles légitimes.
Comparer la visibilité et les limites associées aux crédits documentaires, aux remises documentaires, au financement des créances, au financement avant expédition et aux reçus d’entrepôt. Examiner les risques de double financement et les raisons pour lesquelles la conformité documentaire ne permet pas de résoudre toutes les questions relatives à la criminalité financière.
Appliquer une méthode d’examen structurée : établir la transaction attendue, rapprocher les preuves, vérifier les explications, évaluer les préoccupations non résolues et consigner la prochaine action. S’entraîner à poser des questions neutres et à rédiger des notes de remontée d’information claires.
Synthétiser les acquis dans un cas fictif intégré impliquant un manque de quantité, des spécifications de marchandises inférieures, un payeur inconnu et des instructions de remboursement modifiées. Calculer la différence apparente de valeur sans double comptage et préparer une réponse fondée sur les preuves.
Considérer une transaction dans laquelle un acheteur paie 120 000 EUR pour 1 000 composants haut de gamme. Les preuves de réception ne confirment que 800 composants de spécifications inférieures, d’une valeur avérée de 64 000 EUR.
La différence apparente est de 56 000 EUR. Mais un examen utile va au-delà de ce calcul.
Vous devez séparer les problèmes de quantité et de qualité, vérifier s’il y a d’autres livraisons ou des ajustements valables, examiner le rôle du payeur et déterminer ce que les preuves disponibles peuvent réellement établir.
C’est le type de raisonnement pratique développé tout au long du cours.
100 écrans d’apprentissage organisés en dix chapitres.
Enseignement narré accompagné de texte à l’écran.
75 illustrations photographiques uniques et 25 schémas explicatifs.
20 explications approfondies explorant des concepts et des distinctions importants.
Dix activités pratiques de prise de décision avec des retours expliquant les conséquences de différentes réponses.
Trois animations pédagogiques avec légendes couvrant le mouvement de valeur, le rapprochement documentaire et le cas intégré.
Un cours consultable et un glossaire de 24 termes pour trouver et revenir aux concepts clés.
Un manuel complet de 44 pages pour les apprenants contenant le contenu pédagogique, des explications d’exercices pratiques et du matériel de référence.
Une évaluation distincte tirant 20 questions d’un réservoir de 50.
L’évaluation sélectionne deux questions de chaque chapitre et aléatoirise à la fois l’ordre des questions et les choix de réponses.
La note de passage est de 80 %, soit 16 bonnes réponses sur 20.
Une fois toutes les questions soumises, un écran de résultats affiche votre pourcentage, le nombre de bonnes réponses et le résultat (admis/refusé). Vous pouvez ensuite choisir :
Enregistrer le score et quitter pour accepter votre résultat.
Repasser le test pour recommencer avec une nouvelle sélection de 20 questions tirées du réservoir.
Une nouvelle sélection peut inclure certaines questions rencontrées précédemment.
Le cours vous propose une approche reproductible pour examiner une transaction commerciale :
Établissez ce qui devrait se passer. Vérifiez ce qui s’est réellement passé. Expliquez les différences. Consignez ce qui reste non résolu.
Vous développerez l’assurance nécessaire pour poser des questions plus précises, reconnaître les limites de chaque document et produire un compte rendu plus clair pour la personne autorisée à prendre la décision suivante.
L’apprentissage s’appuie sur des documents de financement du commerce fournis et sur des publications du GAFI et du Groupe Egmont relatives au blanchiment d’argent par le commerce, avec des références historiques identifiées dans le cours. Des cas fictifs permettent de s’entraîner à appliquer les concepts.
Que vous vendiez des marchandises à l’étranger, organisiez leur mouvement, traitiez leurs documents ou examiniez leur financement, votre partie de la transaction peut révéler des informations qui échappent aux autres.
Inscrivez-vous au cours sur le blanchiment d’argent par le commerce et développez une approche pratique pour repérer, rapprocher et signaler les mouvements de valeur inexpliqués dans le commerce international.
Dans le cadre de ce parcours d’apprentissage : Conformité du financement du commerce, réglementation, risques et lutte contre la fraude
Les apprenants suivent également : Lutte contre le blanchiment d’argent dans le commerce
Parcours du cours : Académie eBSI du financement du commerce international > Conformité du financement du commerce, réglementation, risques et lutte contre la fraude > Blanchiment d’argent par le commerce
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