J’ai un chien de race labrador, Andy, dont la race est originaire du Groenland. J’achète sa nourriture en ligne dans un magasin situé en Allemagne dont le produit d’origine canadienne est livré directement à mon domicile à Madrid, en Espagne, grâce à TNT, une entreprise de transport d’origine australienne dont l’actionnaire majoritaire est la néerlandaise KPN ; voilà ce qu’on appelle la mondialisation !
Pour survivre dans un monde si concurrentiel, les entreprises doivent acheter et vendre des marchandises de manière très efficace. Les systèmes traditionnels – acheter des matières premières en utilisant soit les fonds propres de l’entreprise, soit des fonds empruntés auprès d’une banque, transformer, vendre et attendre les fonds de l’acheteur – ne conviennent plus.
Les entreprises d’aujourd’hui ont besoin d’un système de financement agile et flexible, adapté à leurs besoins, car, dans le cadre des transactions commerciales internationales, l’argent est aussi vital que le sang pour la vie. L’un de ces systèmes est le financement de la chaîne d’approvisionnement (SCF). Le SCF est un terme à large portée qui peut être envisagé sous plusieurs angles :
Du point de vue de la gestion, le SCF permet à l’entreprise de recevoir les matières premières nécessaires à sa production en temps voulu et au coût le plus bas possible ; d’organiser les paiements à ses fournisseurs de manière à leur permettre d’obtenir le prix facilement et rapidement, mais sans que le montant ne soit immédiatement débité du compte bancaire de l’entreprise ; et de convertir ses créances en liquidités le plus rapidement possible. Une gestion rigoureuse du SCF permet à l’entreprise d’optimiser ses stocks, d’éviter les ruptures et de maximiser ses délais de paiement.
Du point de vue transactionnel, le SCF implique l’utilisation d’une plateforme informatique capable de mettre en relation les acheteurs, les vendeurs, l’entreprise logistique et la banque. Une telle plateforme peut être fournie par la banque, soit à l’aide de son propre logiciel développé en interne, soit par l’achat d’une licence logicielle, soit par le biais d’un accord avec un prestataire tiers. Du point de vue bancaire, le SCF représente pour les banques une occasion idéale de passer du rôle de prestataire de services financiers à celui de partenaire commercial incontournable, directement impliqué dans le processus commercial et productif de l’entreprise.
En participant à une structure de SCF, une banque obtient une série d’avantages
- Elle détient les différents comptes nécessaires à un flux de paiements rapide et efficace ;
- Elle bénéficie de l’utilisation des fonds déposés sur ces comptes et perçoit des commissions sur les paiements entre les participants ;
- Les commissions perçues pour l’utilisation de la plateforme informatique aident la banque à compenser la perte de revenus provenant des instruments commerciaux traditionnels (p. ex. crédit documentaire), que les clients ont remplacés par un système de compte ouvert ;
- La banque peut facturer des commissions aux participants en tant que prestataire de la plateforme informatique ;
- Une fois la plateforme informatique disponible, la banque peut proposer ce service à différents clients, faisant de cet investissement un avantage concurrentiel certain ;
- Elle dispose d’une connaissance complète du fonctionnement global des activités de ses clients, ce qui implique une meilleure compréhension de leur entreprise ;
- Si nécessaire, la banque peut accorder un financement à l’acheteur ou au vendeur, selon le cas, en disposant des informations les plus précises sur l’opération qu’elle finance et en ayant la possibilité de contrôler le flux des fonds ;
- La banque a une excellente occasion d’attirer les vendeurs en tant que nouveaux clients et de proposer une vente croisée de ses services ; et,
- À travers sa participation à une structure de SCF, la banque démontre aux marchés son engagement ferme en faveur du commerce international, sa capacité à s’adapter aux nouvelles technologies et devient un acteur majeur de ce type d’activité, qui est à la portée d’un petit nombre d’entités.
- Dans toute structure de SCF, la banque concentre généralement son risque sur l’acheteur (qui approuve les factures) ; celui-ci doit donc être une entreprise crédible disposant d’une situation financière saine ;
- Les structures de SCF à escompte sont adaptées aux transactions de gros volume réalisées par des entreprises dignes de confiance dans les pays développés ;
- En règle générale, l’escompte des factures approuvées accordée au vendeur est sans recours ;
- Les entreprises sont prêtes à participer à une structure de SCF lorsque les délais de paiement sont à moyen et/ou à long terme ;
- Le coût de la fourniture de la plateforme informatique peut être élevé et, à moins qu’un accord à large portée ne soit préalablement conclu avec une ou plusieurs entreprises hautement fiables prêtes à participer à une structure de SCF, il pourrait s’agir d’un investissement improductif ;
- L’accès du personnel des entreprises à la plateforme informatique implique de concevoir un processus d’autorisation approprié afin de garantir la sécurité de l’ensemble de l’opération ;
- Le SCF implique non seulement des transactions financières (escompte de factures, avances de trésorerie, prêts, etc.), mais aussi des transactions commerciales (saisie des bons de commande, approbation des factures, documents logistiques, etc.) qui ne sont pas toujours bien connues du personnel de la banque ;
En résumé, nous pouvons dire que le SCF est une structure moderne qui exploite les avantages des nouvelles technologies et permet aux banques de participer directement aux opérations quotidiennes de leurs clients, en s’adaptant aux nouveaux défis de la mondialisation.
Le Global Warehouse Finance Program (GWFP), créé en septembre 2010, vise à accroître le financement du fonds de roulement des agriculteurs et des producteurs agricoles en tirant parti de leur production
La Société internationale de financement a récemment mis en place le Global Warehouse Finance Program afin de se concentrer sur ce domaine.
Le programme soutiendra le secteur agricole en fournissant aux banques des liquidités ou une couverture de risque adossées à des reçus d’entrepôt, qui peuvent être utilisés pour fournir un financement sous forme de prêts à court terme ou de garanties aux producteurs et commerçants agricoles avant l’exportation.
Le programme comprend deux composantes :
- Ligne de crédit : La SIF offre un prêt à court terme à une banque, qui utilisera à son tour les fonds pour prêter aux agriculteurs, aux producteurs de matières premières agricoles ou aux commerçants, sur la base de reçus d’entrepôt ou d’un titre équivalent comme garantie.
- Mécanismes de partage des risques : La SIF garantit jusqu’à 50 pour cent des prêts à court terme accordés aux producteurs de matières premières agricoles ou aux commerçants sur la base de reçus d’entrepôt ou d’un titre équivalent comme garantie. Les banques peuvent transférer à la SIF le risque de crédit de leur propre portefeuille ou d’un nouveau portefeuille qu’elles créent. Les actifs restent généralement au bilan des banques, et le transfert de risque découle d’une garantie de crédit partielle fournie par la SIF.
Pour plus d’informations, envoyez un e-mail à Makiko Toyoda MToyoda@ifc.org
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